第７７回定時株主総会招集 通知 際して
ンターネッ 開示事項
業務 適正を確保 ため 体制
業務 適正を確保 ため 体制 運用状況 概要
連 結 注 記 表
個 別 注 記 表
平成28年６５月 日 平成29年９月3５日
株式会社メ ネッ
業務 適正 確保 体制 業務 適正 確保
体制 運用状況 概要 連結注記表 及び 個別注記表
法令及び当社定款 規定 基 ンターネッ
上 当社 サ hががpか:４４www３medineが２inc３co３jp４ 掲
載 株主 皆様 提供
表紙
．業務 適正を確保 ため 体制
当社及び当社子会社 取締役 職務 執行 法令及び定款 適合 とを確保 ため 体制
当社及び当社子会社 取締役 自 職務 執行 法令及び定款 適合 確 保 企業行動憲章及び行動規範並び コン ンス管理規程等 基
準拠 法令 定款及び社会規範等 遵守 行動 努 当社 取締役会 法令 定款 取締役会規程等 従い 重要 非通例 取引 重要 会計上 見積 当社 取締役 取引 当社子会社 取引等 経営 関 重要 事項 決定 取締役 職務執行 監督
当社 取締役 ヶ月 度以上自己 職務 執行 状況 取締役会 報告 重大 不正事案等 発生 場合 取締役会 報告
当社及び当社子会社 取締役 市民社会 秩序や安全 脅威 与え 反社会的勢力及 び 団体 関係 持 毅然 態度 保 不当・不法 要求 一切応 い 基本方針 当社行動規範 明記 全社員 周知徹底
当社 取締役 職務 執行 係 情報 保存及び管理 関 体制
当社 取締役 職務 執行 係 以下 文書 電磁的記録 含 関連資料 文書管理規程 他 社内規程 基 適切 保存 管理
・株主総会議事録
・取締役会議事録
・ 他 重要 会議 議事録
・取締役 決定者 稟議書 附属書類
・ 他取締役 職務 執行 関 重要 文書
当社 取締役 文書管理規程 基 前項 掲 文書以外 文書 い 重要度 応 保管年限・保管形式・保管責任者等 明確 適切 管理 努 機密情報 秘匿 い 情報セキュ 関 社内周知 徹底 図 ータ等 情報資産 脅威 発生 い う 情報シス 管理規程等 基 適切 保護対策 講
当社及び当社子会社 損失 危険 管理 関 規程そ 他 体制
当社 取締役会 下 コン ンス・ ス 管理委員会 設置 ス 管理規程 定 ス 管理基本方針 基 当社及び当社子会社 事業 運営 阻害 要因 対処 く 当社及び当社子会社全体 ス 総括的 管理 ス 管理体制 運 用 努
コン ンス・ ス 管理委員会 ス 対処方針及び ス 管理実施計画 当社 取締役会 提案 ス 管理事務局 当社及び当社子会社 各部署 保有 ス 管理状況 把握 新 ス や影響 大 く ス 対応 遅 や漏 い う マ ュ 等 整備指導や部門間 調整 図
大規模 事故 災害 不祥事等 経営危機 発生 場合 ス 管理規程等 基 緊急対策本部 設置 情報開示 含 迅速 対応 行う 損害 拡大防止 及び再発防止 努
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業務の適正を確保するための体制
当社及び当社子会社 取締役 職務 執行 効率的 行わ とを確保 ため 体制 当社 取締役 職務 執行 効率的 行わ 確保 取締役会 月 回 定時 開催 適宜臨時 開催 取締役会規程 定 経営 関 付議事項 い 意思決定 行う 当社子会社 取締役 業種 規模等 応 適正 業 務執行 行う
当社 業務執行 重要事項 い 当社 業務執行役員等 構成 経営執行会議 定期的 開催 報告・協議 行う 職務権限規程や稟議規程等 遵守 適正 効率的 業務執行 努
当社 中期計画及び年度予算 策定 進捗状況 定期的 検証 必要 応 目標 修正や対策 講 効率的 業務 執行 図
当社及び当社子会社 使用人 職務 執行 法令及び定款 適合 とを確保 ため 体制
当社及び当社子会社 使用人 職務 執行 法令及び定款 適合 確保 企業行動憲章 行動規範及びコン ンス管理規程等 遵守 向 取組 努
当社 取締役会 下 コン ンス・ ス 管理委員会 設置 コン ンス研修計画 策定及び実施 コン ンス違反行為及び あ 監視 報告等 行わ
コン ンス違反行為や疑義 あ 行為等 通報 コン ンス・ ッ ン 設置及び運営 行い 違反行為 早期発見及び是正 図 調査や是正措置 行 う あ 通報者 匿名性 保障 通報者 不利益 い 確保
コン ンス・ ッ ン 利用 い 当社及び当社子会社 全社員 対 通報手続 等 掲示 周知徹底 図
当社 業務執行部門 独立 内部監査部門 設置 各部門 業務 セス等 監査 不正 発見・防止 内部統制 整備状況 評価及び改善提案 行う 当社及び当社子会社 成 企業集団 け 業務 適正を確保 ため 体制
当社子会社 い 当社 所管部門 業績進捗等 管理 行い 当社 ー 企業 全体 経営効率 向上 図
当社子会社 内部統制 実効性 高 当社 所管部門 必要 応 指導及び 支援 行う
当社子会社 一定基準 重要事項 い 当社子会社 い 機関決定 前 当社 報告 行い 承認 得 当社子会社 承認 必要 い重要事項等
い 適宜 必要 応 当社 報告 行う 財務報告 適正性を確保 ため 体制
各業務 い 行わ 取引 発生 各業務 会計シス 通 財務諸表 作 成 セス 中 虚偽記載や誤 生 要点 チ ッ 業務 セス 中 不正や誤 生 い う 内部牽制シス 他 シス 整備 進 内部 統制 整備・運用状況 評価
適時開示 果 当社 IR委員会 設置 重要情報基準や開示判断基準 基 い 開示資料 検討 行い 開示 正確性 適時性及び網羅性 確保
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業務の適正を確保するための体制
当社 監査役 そ 職務を補助 使用人を置く とを求めた場合 け 当該使用人 関 事項 当該使用人 当社 取締役 独立性 関 事項及び当該使用人 対 指示 実効性 確保 関 事項
当社 監査役 求 応 監査役 補助 必要 人員 配置
当社 監査役 職務 命令 受 当該使用人 職務 い 当社 取締役 指揮命令 受 い
当該使用人 当社 監査役 指示 従い 当社 監査役 監査 必要 調査 権限 業務 行う
当社及び当社子会社 取締役及び使用人等 当社 監査役 報告 ため 体制そ 他 監査役 報告 関 体制並び 報告をした者 報告をした とを理由として不利 取扱 いを受け い とを確保 ため 体制
当社 監査役 当社 取締役会及び社内 重要 会議 出席 各部門 責任 者 面談等 通 当社 取締役 職務執行 状況 把握 当社 監査役 会 代表取締役 定期的 意見交換会 実施
当社及び当社子会社 取締役及び使用人等 当社 監査役 対 当社及び当社子 会社 法令 違反 事実 会社 著 い損害 与え あ 事実 発見
当該事実 関 事項 速や 報告
当社 取締役及び使用人等 当社 監査役 業務執行 関 事項 報告 求 場合 速や 報告
当社 監査役 報告 行 者 対 当該報告 理由 い 不
利益 取扱い い
当社 監査役 職務 執行 ついて生 費用 前払いまた 償還 手続 そ 他 当該 職務 執行 ついて生 費用また 債務 処理 係 方針 関 事項
当社 監査役 職務 執行 い 生 費用 前払等 請求 当該 監査役 職務 執行 必要 い 明 認 場合 除 速や 当該費用
債務 処理
そ 他当社 監査役 監査 実効的 行わ とを確保 ため 体制
当社 監査役 法令 従い半数以上 社外監査役 登用 独立性 高 公正 透明性 担保
当社 監査役 内部監査 年次計画 事前説明及び内部監査 実施状況 い 適宜 報告 受 指摘・提言事項 い 意見交換 等 密接 情報交換及び連携 図
当社 監査役及び内部監査部門 会計監査人 監査計画及び監査結果 報告 受 等 相互 連携 牽制 図
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業務の適正を確保するための体制
．業務 適正を確保 ため 体制 運用状況 概要 取締役 職務執行 ついて
取締役会規程や社内規程 制定 取締役 法令並び 定款 則 行動 う徹底 当事業年度 い 取締役会 ６2回開催 各議案 い 審議 業務 執行 状況等 監督 行い 活発 意見交換 意思決定及び監督 実効性
確保
部門長以上 構成 重要 業務執行 い 報告・協議 行う経営執行会議 ６8回開催 業務執行 適正性・効率性 確保
監査役 職務執行 ついて
監査役 当事業年度 い 監査役会 ６2回開催 監査役会 い 定 監査計画 基 い 監査 実施 取締役会及び経営執行会議等重要 会議 出席や代表取締役 会計監査人並び 内部監査室 間 定期的 情報交換等 行う
取締役 職務執行 監査 内部統制シス 整備並び 運用状況 確認
当社子会社 け 業務 適正 確保 ついて
当社子会社 対 稟議申請書等 管理 行う 営業活動及び決裁権限等 把握 一定基準 該当 重要事項 い 機関決定前 当社 取締役会 等重要 会議 報告 義務 遂行 承認 適切 経営
監督 体制 整備
コンプ ンス・ スク管理 ついて
コン ンス・ ッ ン 常設 コン ンス違反行為や疑義 あ 行 為等 報告 者 当該報告 理由 不利 取扱い 受 い 確 保 報告 使用人 異動 人事評価及び懲戒等 関 不利 取扱い 行わ
い う徹底
大規模災害等 想定 対策訓練 帰宅困難者 物資 確保等 不測 事 態 備え
反社会的勢力排除 ついて
取引先様 契約書等 反社会的勢力排除 関 条項 盛 込 反社会的 勢力 情報 収集 取組 継続的 実施
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業務の適正を確保するための体制
連結注記表
．連結計算書類作成 ため 基本と 重要 事項 関 注記等 連結 範囲 関 事項
連結子会社 状況
・連結子会社 数……… 社
・主要 連結子会社 名称………㈱医業経営研究所 ㈱ セ 主要 非連結子会社 名称等
・主要 会社等 名称………美迪奈特医学科技 北京 有限公司
・連結 範囲 除い 理由………非連結子会社 総資産 売上高 当期純損益 持 分 見合う額 及び利益剰余金 持分 見合う額 等 い 僅少 あ 連結計算書類 及 影響 軽微 あ 除外
持分法 適用 関 事項
持分法 適用 い い非連結子会社 関連会社 状況
・主要 会社等 名称………美 迪 奈 特 医 学 科 技 北 京 有 限 公 司 T C BIOPHARM LIMITED
・持分法 適用 い理由………当期純損益 持分 見合う額 及び利益剰余金 持 分 見合う額 等 持分法 対象 除 い 連結計算書類 及 影響 軽微 あ
全体 重要性 い 持分法 適 用範囲 除外
連結子会社 事業年度等 関 事項
連結子会社 事業年度 末日 連結会計年度 一致 会計方針 関 事項
重要 資産 評価基準及び評価方法 他有価証券
・時価 あ ………決算日 市場価格等 基 く時価法 評価差額 全部純資産直入法 処理 売却原価 移動 平均法 算定
・時価 い ………移動平均法 原価法
投資事業有限責任組合及び 類 組 合 出資 金融商品取引法第 条第 項 有
価証券 い 組合契約
規定 決算報告日 応 入手可能 最近 決算書等 基礎 持分相当額 純額 取 込 方法
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連結注記表
卸資産
・商品………移動平均法 原価法 貸借対照表価額 収益 性 低下 基 く簿価切下 方法 算定
・原材料………移動平均法 原価法 貸借対照表価額 収益 性 低下 基 く簿価切下 方法 算定
・仕掛品………個別法 原価法 貸借対照表価額 収益性 低下 基 く簿価切下 方法 算定 重要 減価償却資産 減価償却 方法
有形固定資産
ース資産 除く ………定率法
平成６５年 月 日以降 取得 建物 建物附属設備 除く 並び 平成28年 月 日 以後 取得 建物附属設備及び構築物 い
定額法 採用
主 耐用年数 以下 あ 建物 3 ～2５年
他 4 ～６５年 無形固定資産
ース資産 除く ………定額法
自社利用 ソ い 社内
利用可能期間 年 基 い ース資産
・所有権移転 ンス・ ー
ス取引 係 ース資産………自己所有 固定資産 適用 減価償却方法 同 一 方法 採用
・所有権移転外 ンス・ ー
ス取引 係 ース資産……… ース期間 耐用年数 残存価額 零 定額法 採用
繰延資産 処理方法
株式交付費………支出時 全額費用 処理 社債発行費等………支出時 全額費用 処理 重要 引当金 計上基準
貸倒引当金………債権等 貸倒損失 備え 一般債権 い 貸倒実績率 貸倒懸念債権等特定 債 権 い 個別 回収可能性 勘案 回収不 能見込額 計上
賞与引当金………従業員 賞与 支払 備え 支給見込額 当連 結会計年度負担額 計上
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連結注記表
他連結計算書類作成 重要 事項
消費税等 会計処理………消費税及び地方消費税 会計処理 税抜方式
．追加情報 関 注記
繰延税金資産 回収可能性 関 適用指針 適用
繰延税金資産 回収可能性 関 適用指針 企業会計基準適用指針第26号 平成28 年 月28日 当連結会計年度 適用
．連結貸借対照表 関 注記
有形固定資産 減価償却累計額 ６１4６9１466千円
．連結損益計算書 関 注記 減損損失
当連結会計年度 い 当社 ー 以下 資産 ー い 減損損失 計上
場所 用途 種類 他
福岡県福岡市 細胞培養加工設備 建物等 －
当社 ー 原則 報告セ ン 資産 ー ン 行 遊
休資産等 い 個別資産 ー ン 行
当連結会計年度 い 細胞加工施設 効率化 図 福岡細胞培養加工施 設 設置 い 設備等 う 使用 見込 い資産 全額9１83５千円 減損損失 特別損失 計上 内訳 建物9１825千円 他5千円 あ
場所 用途 種類 他
東京都品川区 細胞培養加工設備 建物 ース資産等 －
東京都文京区 研究開発設備 建物 他 －
神奈川県横浜市 細胞培養加工設備 建物 ース資産等 －
神奈川県横浜市 本社 研究開発設備 ース資産 長期前払費用等 －
大阪府吹田市 細胞培養加工設備 建物 ース資産等 －
福岡県福岡市 細胞培養加工設備 他 －
細胞医療製品事業 収益化 時間 要 見通 共用資産 含 大 単位 減損 兆候 認 資産 帳簿価額 回収可能価 額 減額 当該減少額88５１958千円 減損損失 特別損失 計上 内訳 建物及び構築物354１444千円 ース資産73１874千円 建設仮勘定4１６25千円 無形固定 資産96１63６千円 長期前払費用3６6１9６9千円 他34１962千円 あ
回収可能価額 い 鑑定評価 正味売却価額 評価
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連結注記表
．連結株主資本等変動計算書 関 注記 発行済株式 総数 関 事項
株 式 種 類 当連結会計年度期首 株式数 株 当 連 結 会 計 年 度
増加株式数 株 当 連 結 会 計 年 度
減少株式数 株 当 連 結 会 計 年 度 末 株式数 株 普 通 株 式 92１678１５５9 ６5１64５１3６4 － ６５8１3６8１323
(注)普通株式 株式数 増加６5１64５１3６4株 有償第三者割当 新株発行６１372１4５５株 第 回無担保転換社債型新株予約権付社債 株式転換2１4６7１9６4株及び第６2回新株予約権
行使６６１85５１５５５株 あ
当連結会計年度 末日 新株予約権 権利行使期間 初日 到来 い い 除く 目的 株式 種類及び数
普通株式 734１4５５株
．金融商品 関 注記 金融商品 状況 関 事項
金融商品 対 取組方針
当社 ー 事業計画 照 必要 資金 い 金融機関 借入 調達 社債等 発行 資本市場 調達 一時的 余資 主 流
動性 高い金融資産 運用 主 為替変動 ス 回避
利用 投機的 取引 行わ い方針 あ 当連結会計年度 い 利用
金融商品 内容及び ス 並び ス 管理体制
営業債権 あ 売掛金 顧客 信用 ス 晒 当該 ス 関 取引先 期日管理 残高管理 行う 定期的 主要取引先 信用状況 確認
有価証券及び投資有価証券 市場価格 変動や発行体 信用 ス 晒
主 安全運用 係 短期 コマーシャ ー ー等 や 業務上 関係 有 企業等 株式及び投資事業組合出資等 あ 定期的 保有 妥当性 検証
長期貸付金 貸付先 対 信用 ス 晒 当該 ス 関 貸付先 期日管理 残高管理 行う 定期的 主要貸付先 信用状況 確認
信用 ス 集中
当連結会計年度 連結決算日現在 営業債権 う 93３6％ 特定 大口顧客 対 あ
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連結注記表
金融商品 時価等 関 事項
平成29年９月3５日 連結貸借対照表計上額 時価及び 差額 い 次
あ 時価 把握 極 困難 認 次表
含
連結貸借対照表
計上額 千円 時価 千円 差額 千円 現金及び預金 2１536１654 2１536１654 －
売掛金 269１98６ 269１98６ －
有価証券
他有価証券 9５５１５５５ 9５５１５５５ －
投資有価証券
他有価証券 4５６１375 4５６１375 －
長期貸付金 ６１５27１2６５ 貸倒引当金(＊) △576１25５
45５１96５ 542１786 9６１826 資産計 4１558１97６ 4１65５１798 9６１826
(＊)長期貸付金 個別 計上 い 貸倒引当金 控除 (注 ．金融商品 時価 算定方法 関 事項 資 産
現金及び預金 売掛金 有価証券
短期間 決済 あ 時価 帳簿価額 近似 い 当該帳簿価額
投資有価証券
投資有価証券 時価 い 株式 取引所 価格 長期貸付金
当社 長期貸付金 時価 算定 一定 期間 分類 与信管理上 信用 ス 区分 将来キャッシュ・ ー 国債 利回 等適切 指標 信用ス
ッ 上乗 利率 割 引い 現在価値 算定
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連結注記表
．時価 把握 極 困難 認 金融商品
(区分 連結貸借対照表計上額 千円
関係会社株式
非上場株式 63１455
他有価証券 非上場株式 投資事業組合出資金
６3１628 228１223 い 市場価格 く 時価 把握 極 困難 認
投資有価証券 含
．金銭債権及び満期 あ 有価証券 連結決算日後 償還予定額
年以内千円 年超 年以内千円 年超６５年以内千円 ６５年超千円
現金及び預金 2１536１654 － － －
売掛金 269１98６ － － －
有価証券 9５５１５５５ － － －
長期貸付金 5１５５５ 47５１96５ 55６１25５ － 3１7６６１635 47５１96５ 55６１25５ －
．賃貸等不動産 関 注記
賃貸等不動産 総額 重要性 乏 い 記載 省略
． 株当た 情報 関 注記
株当 純資産額 5５円28銭
株当 当期純損失 27円24銭
．重要 後発事象 関 注記 新株予約権 行使
当連結会計年度終了後 当社 平成29年 月６9日 発行 第６2回新株予約権 権利 行使 行わ 結果 平成29年６５月６2日 全 権利行使 完了
概要 以下 あ
６ 行使 新株予約権 個数 6１5５５個
2 発行 株式 種類及び株式数 普通株式 65５１５５５株
以上 発行済株式総数 65５１５５５株 資本金及び資本準備金 37１9５6千円 増加 平成29年６５月６2日現在 発行済株式総数 ６５8１968１323株 資本金 6１824１６63千 円 資本準備金 ６１５５8１692千円
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連結注記表
個別注記表
．重要 会計方針 係 事項 資産 評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式…………移動平均法 原価法 他有価証券
・時価 あ ………決算日 市場価格等 基 く時価法 評価差額 全部純資産直入法 処理 売却原価 移動 平均法 算定
・時価 い ………移動平均法 原価法
投資事業有限責任組合及び 類 組 合 出資 金融商品取引法第 条第 項 有
価証券 い 組合契約
規定 決算報告日 応 入手可能 最近 決算書等 基礎 持分相当額 純額 取 込 方法
卸資産
・商品………移動平均法 原価法 貸借対照表価額 収益 性 低下 基 く簿価切下 方法 算定
・原材料………移動平均法 原価法 貸借対照表価額 収益 性 低下 基 く簿価切下 方法 算定
・仕掛品………個別法 原価法 貸借対照表価額 収益性 低下 基 く簿価切下 方法 算定 固定資産 減価償却 方法
有形固定資産
ース資産 除く ………定率法
平成６５年 月 日以降 取得 建物 建物附属設備 除く 並び 平成28年 月 日 以後 取得 建物附属設備及び構築物 い
定額法 採用
主 耐用年数 以下 あ
建物 3 ～６7年
工具 器具及び備品 4 ～６５年 無形固定資産
ース資産 除く ………定額法
自社利用 ソ い 社内
利用可能期間 年 基 い
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個別注記表
ース資産
・所有権移転 ンス・ ー
ス取引 係 ース資産………自己所有 固定資産 適用 減価償却方法 同 一 方法 採用
・所有権移転外 ンス・ ー
ス取引 係 ース資産……… ース期間 耐用年数 残存価額 零 定額法 採用
繰延資産 処理方法
株式交付費………支出時 全額費用 処理 社債発行費等………支出時 全額費用 処理 引当金 計上基準
貸倒引当金………債権等 貸倒損失 備え 一般債権 い 貸倒実績率 貸倒懸念債権等特定 債 権 い 個別 回収可能性 勘案 回収不 能見込額 計上
賞与引当金………従業員 賞与 支払 備え 支給見込額 当事 業年度負担額 計上
他計算書類作成 基本 事項
消費税等 会計処理………消費税及び地方消費税 会計処理 税抜方式
．追加情報 関 注記
繰延税金資産 回収可能性 関 適用指針 適用
繰延税金資産 回収可能性 関 適用指針 企業会計基準適用指針第26号 平成28 年 月28日 当事業年度 適用
．貸借対照表 関 注記
有形固定資産 減価償却累計額 ６１35５１86５千円 関係会社 対 金銭債権 債務 次 あ
短期金銭債権 32１83６千円
長期金銭債権 ６１５５7１476千円
．損益計算書 関 注記 関係会社 取引高
営業取引 取引高 ６5１444千円
営業取引以外 取引 取引高 42１425千円
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個別注記表
．税効果会計 関 注記
繰延税金資産及び繰延税金負債 発生 主 原因別 内訳 千円 繰延税金資産
賞与引当金損金算入限度超過額 23１336 貸倒引当金損金算入限度超過額 ６76１332 減価償却損金算入限度超過額 ６35１５86
減損損失 ６５５１667
一括償却資産損金算入限度超過額 258
未払事業税否認 2１7６8
未払事業所税否認 2１4６4
有価証券評価損 ６5１856
出資金評価損 5１933
他有価証券評価差額金 ６34
資産除去債務 62１652
新株予約権 ６５１226
繰越欠損金 ６１983１６5５
他 32１537
繰延税金資産 小計 2１55６１3５6 評価性引当額 △ 2１55６１3５6
繰延税金資産 合計 －
繰延税金負債
他有価証券評価差額金 △６６５１992 繰延税金負債 合計 △６６５１992 繰延税金資産 △負債 純額 △６６５１992
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個別注記表
．関連当事者と 取引 関 注記 子会社等
属性 会社等名称 住所 資本金又 出資金千円
事業内容又 職業
議決権等所有 (被所有) 割合(％)
関係内容 取引
内容 取引金額千円
(注) 科目
期末残高千円 (注) 役員
兼任等 事業上
関係
子会社 株式会社医業経営研 究所
横浜市 港北区 55１５５５
サー ス 業
(所有) 直接 ６５５３５
兼任 人
当社契約医療機 関 コンサ
ン 業務
業務受託料
受取(注) ６6１473 未収入金 ６１483 株式会社セ 横浜市港北区 ６５５１５５５ サー ス業 (所有)直接 ６５５３５ 兼任人 細胞医療製品製造・販売 受取利息(注) 25１６86 長期貸付金 ６１５５7１476 未収収益 6１348
(注) ．取引金額 消費税等 含 期末残高 消費税等 含
．取引条件及び取引条件 決定方針等
業務受託料 い 受託内容や受託費用等 勘案 毎期交渉 上決定 受取利息 い 市場金利等 勘案 利率 決定
． 株当た 情報 関 注記
株当 純資産額 5５円43銭
株当 当期純損失 27円 7銭
．重要 後発事象 関 注記 新株予約権 行使
前記 連結注記表 ９．重要 後発事象 関 注記 同一 あ 当該項目 参照願い
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個別注記表
